信托、提名与传承 20 问：保险金、CPF 与遗产怎么走

传承规划是在生前安排资产在身故或失去行为能力后如何转移与管理的过程。在新加坡，保险金、CPF 存款和其他遗产走三条不同的法律路径，一份遗嘱并不能覆盖全部资产。本页用 20 个问题回答提名、遗嘱与无遗嘱继承、信托和跨境传承中的常见疑问；理赔文件与流程请看理赔、投诉与售后 20 问，大额保单的持有结构请看大额寿险与高净值 18 问。本页内容属一般信息，不构成法律意见。

提名

新加坡保险提名有哪两种，有什么区别？

分为信托提名与可撤销提名。做信托提名后，保单持有人失去保单的全部所有权，保单利益归受益人；可撤销提名下，保单持有人保留所有权，可随时更改或撤销受益人而无需受益人同意（LIA，2026-03）。两者都须由年满 18 岁、本人即受保人的保单持有人作出。

信托提名只能提名谁，撤销需要谁同意？

只能提名配偶和（或）子女。撤销信托提名、更改保单、申请保单贷款或退保，须取得每位受益人书面同意（未满 18 岁者由非保单持有人的父母或监护人同意），或任一非保单持有人的受托人同意。提名时须有两名年满 21 岁、非受益人及其配偶的见证人。

没有提名也没有遗嘱，保险金怎么处理？

保险公司可依《保险法 1966》第 150 条，向"适当索赔人"（如配偶、父母、子女、兄弟姐妹等）支付最多 S$150,000，无需遗嘱认证书或遗产管理书；超过部分付给法院委任的遗产管理人。若有遗嘱且已通知保险公司，可按遗嘱分配。

CPF 存款为什么不受遗嘱支配？

按 CPF 局说明，CPF 存款不属于遗产，因此不能由遗嘱处理，须另做 CPF 提名。没有 CPF 提名时，存款会转交公共受托人，按无遗嘱继承规则（穆斯林按回教法）分配，可能耗时较长。

用 CPF 或 SRS 资金买的保单能做信托提名吗？

一般不能。LIA 列明，CPF 投资计划（CPFIS）保单、受抚养人保障计划（DPS）保单、SRS 保单、综合健保计划及 CareShield Life 补充计划不允许信托提名，但多数可做可撤销提名；CPF 退休存款计划年金两种提名都不适用。

延伸阅读：保险受益人提名

遗嘱与无遗嘱继承

在新加坡立遗嘱有哪些基本要求？

按《遗嘱法 1838》（Wills Act 1838）：未满 21 岁者所立遗嘱无效（第 4 条）；遗嘱须为书面，由立遗嘱人在文末签署，并在两名或以上同时在场的证人面前签署或确认，证人在立遗嘱人面前签名（第 6 条）；证人或其配偶在遗嘱中获得的利益无效（第 10 条）。涉及跨境资产或复杂家庭关系时，应由律师起草。

没有遗嘱时遗产按什么比例分配？

按《无遗嘱继承法》：仅有配偶，配偶得全部；配偶与子女并存，配偶得一半、子女平分另一半；仅有子女，子女平分；配偶与父母（无子女），各得一半；仅有父母，父母平分（MoneySense，2026-09-28）。穆斯林遗产另按回教法处理。

外国人在新加坡的资产如何继承？

外国人在新加坡的资产一般须取得新加坡法院的遗嘱认证书或遗产管理书才能处理，部分英联邦地区的授予书可申请在新加坡加签（resealing）。适用哪国法律取决于资产类型与死者住所地等因素，应咨询新加坡律师。

新加坡还有遗产税吗？

在现行规则下没有。IRAS 说明，对 2008-02-15 及之后去世者不再征收遗产税。但死者生前所在国或资产所在地可能有遗产税或继承税，跨境家庭须在相关司法辖区取得专业意见。

持久授权书（LPA）和遗嘱有什么不同？

LPA 用于本人在世但失去精神能力时，由指定代理人处理个人福利与财产事务；遗嘱用于身故后分配遗产。按《精神能力法》，21 岁及以上可订立 LPA，须由证明人（certificate issuer）签证，证明人可以是公共监护人认可的医生、执业律师或注册精神科医生（MSF / OPG，2026-10 访问）；费用以证明人报价为准。

信托

新加坡信托公司受谁监管，怎么查牌照？

信托公司依《信托公司法 2005》持牌并受 MAS 监管。查询某公司是否持有信托业务牌照，应查 MAS 金融机构名录；银行等部分机构属豁免信托公司，可在其获准范围内提供信托服务。

保单信托与信托提名有什么区别？

信托提名是依《保险法》对单张保单作出的法定提名，受益人限于配偶与子女，安排相对简单；保单信托通常指由持牌信托公司依信托契约持有或接收保单利益，受益人范围、分配条件与时间更灵活，但涉及设立与年度费用。

可撤销信托与不可撤销信托怎么理解？

可撤销信托允许委托人保留撤销或修改信托的权利，灵活但资产与委托人的分离程度较低；不可撤销信托设立后委托人一般不能单方撤回资产，分离程度较高。两者的法律效果与税务后果须由律师评估。

信托能否让资产免受债权人追索？

视情况而定。LIA 指出，信托提名下的保单利益在破产时一般受保护；但若转移资产是为了规避已知债务，法院可能撤销相关安排。信托不能被理解为在任何情况下都能隔离债务或婚姻财产分割。

设立信托通常涉及哪些角色和费用类型？

角色包括委托人（settlor）、受托人（trustee）、受益人，以及可选的保护人（protector）。费用类型通常有设立费、年度管理费、交易或分配费用及律师费，具体金额以信托公司报价为准。

延伸阅读：终身寿险与保单信托

跨境传承

内地或香港的受益人如何领取新加坡保单理赔金？

向新加坡保险公司提出理赔。LIA 列明的基本文件包括死亡证明、身故理赔表、FATCA 与 CRS 税务居民自我证明、索赔人身份证件与关系证明；境外身故另需相关许可，境外文件须公证或认证并译成英文（LIA，2025-11）。

家族办公室、信托与保险怎么衔接？

常见做法是由信托或家族控股实体持有保单与家办资产，保险提供身故时的流动性。单一家族办公室申请 13O 基金税务优惠，须在申请时及每个基期末有至少 S$2,000 万指定投资，13U 至少 S$5,000 万；2026-08-01 及之后获批的单一家办基金，须在申请时及每个基期持有 MAS 持牌金融机构的私人银行账户，已有优惠的基金另有过渡安排（MAS FDD Cir 05/2026）。

婚姻状况变化对保单与提名有什么影响？

可撤销提名可在离婚、再婚或子女出生后随时更改；信托提名下的配偶仍是受益人，撤销须其书面同意。结婚、离婚后应同时检视保单提名、CPF 提名与遗嘱，涉及再婚子女或婚前协议时须咨询律师。

保险在传承规划中的作用与局限是什么？

作用是在身故时提供确定金额的现金，经提名可绕过遗产认证程序，便于支付债务与生活开支。局限是只覆盖保单资产，无法处理房产、股权等其他遗产，也不能替代遗嘱、LPA 与家族治理安排。

什么时候需要找律师而不只是找财务顾问？

涉及立遗嘱、设立信托、跨境资产、再婚家庭、非婚生子女、企业股权传承或穆斯林遗产时，应找律师。财务顾问可协助保险与提名安排，但法律文件的起草与效力判断属于律师的专业范围。

延伸阅读：传承与家族治理

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